Entidades financieras: el deber de secreto y confidencialidad del sujeto obligado y encuadre profesional del contador público en el marco de la Resol. 42/2024 UIF

Abstract

En el marco del programa de trabajo sobre la existencia y funcionamiento del control interno de sujetos obligados a informar a la UIF, ley 25.246, art. 20), en materia de prevención de lavado de activos, financiación del terrorismo, y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva (PLA/FT/FP), los profesionales de ciencias económicas se enfrentan a distintas situaciones emergentes de la aplicación del marco normativo vigente. En función de lo vertido precedentemente, el presente informe tiene por objetivo responder la siguientes pregunta: ¿En qué medida el deber de secreto y confidencialidad puede transformarse en una limitación al alcance?