http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137898 Fri, 13 Nov 2026 08:17:12 GMT 2026-11-13T08:17:12Z http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137913 Boletin ¿Puede el GAFI sancionar a Rusia por su comportamiento contra Ucrania? <b>Marcela Aizcorbe</b> Debida diligencia e identidad digital: orientación sobre la identificación digital, GAF <b>Karina Mariel Argüello</b> La trata de personas con fines de explotación sexual como modalidad delictiva transnacional y precedente del lavado de activos: rol de la tecnología como método de captación <b>Claudia Gabriela Fornari</b> Crímenes financieros en Latinoamérica y El Caribe: ¿a qué riesgos están expuestas las empresas? <b>Fernando Peyretti</b> Fuga de capitales: un debate actual en el marco del intercambio del flujo de fondos internacional <b>Julieta Pignanelli</b> Fri, 01 Apr 2022 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137913 2022-04-01T00:00:00Z ¿Puede el GAFI sancionar a Rusia por su comportamiento contra Ucrania? <b>Marcela Aizcorbe</b> Debida diligencia e identidad digital: orientación sobre la identificación digital, GAF <b>Karina Mariel Argüello</b> La trata de personas con fines de explotación sexual como modalidad delictiva transnacional y precedente del lavado de activos: rol de la tecnología como método de captación <b>Claudia Gabriela Fornari</b> Crímenes financieros en Latinoamérica y El Caribe: ¿a qué riesgos están expuestas las empresas? <b>Fernando Peyretti</b> Fuga de capitales: un debate actual en el marco del intercambio del flujo de fondos internacional <b>Julieta Pignanelli</b> http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137911 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 2 Con el desembarco de las nuevas tecnologías y el auge de la concentración de la riqueza, cobra cada vez mayor relevancia el volumen de excedente económico que escapa de las fronteras nacionales, en países como Argentina. A nivel global han surgido mecanismos de intercambio de información tributaria con el fin de detectar la elusión y evasión tributaria de nacionales en otras jurisdicciones. Adicionalmente en Argentina hemos tenido desequilibrios macroeconómicos que nos han llevado a un estricto control de cambios. Fri, 01 Apr 2022 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137911 2022-04-01T00:00:00Z Con el desembarco de las nuevas tecnologías y el auge de la concentración de la riqueza, cobra cada vez mayor relevancia el volumen de excedente económico que escapa de las fronteras nacionales, en países como Argentina. A nivel global han surgido mecanismos de intercambio de información tributaria con el fin de detectar la elusión y evasión tributaria de nacionales en otras jurisdicciones. Adicionalmente en Argentina hemos tenido desequilibrios macroeconómicos que nos han llevado a un estricto control de cambios. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137908 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 2 América Latina y el Caribe tienen un escenario de Delitos Financieros muy desafiante. En él se identifican, principalmente, las siguientes actividades ilícitas: contrabando de minerales, tráfico de drogas, tráfico de personas (que también incluye el tráfico de migrantes). El desarrollo de estas actividades está generando flujos de fondos ilegales, que se relacionan con los tipos de Delitos Financieros más típicos de la región, que son: Lavado de Activos (LA), Lavado de Activos Basado en el Comercio (LABC), Financiamiento del Terrorismo (FT) y Corrupción. Además, las empresas que están haciendo negocios en la región tienen que considerar al Fraude Corporativo dentro de los riesgos relacionados con los Delitos Financieros a ser evaluados. Fri, 01 Apr 2022 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137908 2022-04-01T00:00:00Z América Latina y el Caribe tienen un escenario de Delitos Financieros muy desafiante. En él se identifican, principalmente, las siguientes actividades ilícitas: contrabando de minerales, tráfico de drogas, tráfico de personas (que también incluye el tráfico de migrantes). El desarrollo de estas actividades está generando flujos de fondos ilegales, que se relacionan con los tipos de Delitos Financieros más típicos de la región, que son: Lavado de Activos (LA), Lavado de Activos Basado en el Comercio (LABC), Financiamiento del Terrorismo (FT) y Corrupción. Además, las empresas que están haciendo negocios en la región tienen que considerar al Fraude Corporativo dentro de los riesgos relacionados con los Delitos Financieros a ser evaluados. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137903 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 2 Cuando hablamos de delitos transnacionales nos referimos a aquellos que trascienden las fronteras de un país. En sus diversas modalidades estas actividades ilegales generan ingresos que pretenden ser inserta-dos en el circuito legal y que nos ocupa, al trabajar en el marco de la prevención de lavado de activos, para evitar que esa masa de dinero revista la apariencia de haber sido obtenida legalmente. En el presente análisis se aborda la temática de la trata de personas, considerado como movimiento ilegal de personas con distintos propósitos. En particular nos centraremos en la trata de personas (mujeres y niñas) con fines de explotación sexual y el rol de la tecnología y las redes sociales como método de captación. Cabe resaltar, que el delito cuenta con elementos que lo caracterizan, estos son: Reclutamiento, transporte y explotación. Fri, 01 Apr 2022 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137903 2022-04-01T00:00:00Z Cuando hablamos de delitos transnacionales nos referimos a aquellos que trascienden las fronteras de un país. En sus diversas modalidades estas actividades ilegales generan ingresos que pretenden ser inserta-dos en el circuito legal y que nos ocupa, al trabajar en el marco de la prevención de lavado de activos, para evitar que esa masa de dinero revista la apariencia de haber sido obtenida legalmente. En el presente análisis se aborda la temática de la trata de personas, considerado como movimiento ilegal de personas con distintos propósitos. En particular nos centraremos en la trata de personas (mujeres y niñas) con fines de explotación sexual y el rol de la tecnología y las redes sociales como método de captación. Cabe resaltar, que el delito cuenta con elementos que lo caracterizan, estos son: Reclutamiento, transporte y explotación. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137901 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 2 La transformación digital empujó inclusive al más reacio a su adopción en épocas pandemia, y esta situación, que multiplicó las transacciones digitales, llevó a acelerar la incorporación de los procesos de identificación digital, tanto en las empresas, como en los organismos gubernamentales. Los aliados estratégicos del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, que en nuestro país denominamos sujetos obligados, debieron multiplicar sus esfuerzos para lograr verificar e identificar a sus clientes. Para comprender cómo funcionan los sistemas de identificación digital para la aplicación correcta de un en-foque basado en riesgo, en marzo de 2020, llegó la guía de Identidad Digital publicada por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), con los lineamientos para la implantación de sistemas de identidad digital, en las etapas de identificación, verificación y análisis de riesgo de individuos, y la misma, está “destinada a ayudar a los gobiernos, las entidades reguladas u otras partes interesadas relevantes, en determinar cómo se pueden utilizar los sistemas de identificación digital para llevar a cabo ciertos elementos de la debida diligencia de clientes (DDC) en virtud de la Recomendación. A los fines de este artículo, les comparto los puntos que consideré importantes de la guía, para la incorporación de clientes no presenciales, en cuanto a seguridad, privacidad y conveniencia, tanto en el momento de apertura de cuentas como a lo largo de la relación comercial. Fri, 01 Apr 2022 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137901 2022-04-01T00:00:00Z La transformación digital empujó inclusive al más reacio a su adopción en épocas pandemia, y esta situación, que multiplicó las transacciones digitales, llevó a acelerar la incorporación de los procesos de identificación digital, tanto en las empresas, como en los organismos gubernamentales. Los aliados estratégicos del sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, que en nuestro país denominamos sujetos obligados, debieron multiplicar sus esfuerzos para lograr verificar e identificar a sus clientes. Para comprender cómo funcionan los sistemas de identificación digital para la aplicación correcta de un en-foque basado en riesgo, en marzo de 2020, llegó la guía de Identidad Digital publicada por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), con los lineamientos para la implantación de sistemas de identidad digital, en las etapas de identificación, verificación y análisis de riesgo de individuos, y la misma, está “destinada a ayudar a los gobiernos, las entidades reguladas u otras partes interesadas relevantes, en determinar cómo se pueden utilizar los sistemas de identificación digital para llevar a cabo ciertos elementos de la debida diligencia de clientes (DDC) en virtud de la Recomendación. A los fines de este artículo, les comparto los puntos que consideré importantes de la guía, para la incorporación de clientes no presenciales, en cuanto a seguridad, privacidad y conveniencia, tanto en el momento de apertura de cuentas como a lo largo de la relación comercial. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137899 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 2 En el último plenario del GAFI, realizado entre el 2 y 4 de marzo del presente año, ha expresado su repudio a las acciones realizadas por Rusia en el conflicto con Ucrania y ha formulado su profundo pesar por la pérdida de vidas humanas con motivo de la guerra, indicando la importancia de brindar asistencia humanitaria vital. Asimismo, ha destacado los avances realizados por Ucrania luego de su informe de evaluación mutua, en relación con la corrupción y el robo de activos estatales, y las medidas activas adoptadas por las autoridades judiciales para recuperar los activos robados por altos funcionarios del ex régimen. Asimismo, es importante destacar que el organismo intergubernamental, ha hecho un llamado a las autoridades competentes de todas las jurisdicciones para brindar asesoramiento y facilitar el intercambio de información con sus sectores privados sobre la evaluación y mitigación de cualquier riesgo emergente de LA/FT/FP identificado, incluso en relación con los activos virtuales, así como otras amenazas a la seguridad internacional y seguridad de la región. Fri, 01 Apr 2022 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/137899 2022-04-01T00:00:00Z En el último plenario del GAFI, realizado entre el 2 y 4 de marzo del presente año, ha expresado su repudio a las acciones realizadas por Rusia en el conflicto con Ucrania y ha formulado su profundo pesar por la pérdida de vidas humanas con motivo de la guerra, indicando la importancia de brindar asistencia humanitaria vital. Asimismo, ha destacado los avances realizados por Ucrania luego de su informe de evaluación mutua, en relación con la corrupción y el robo de activos estatales, y las medidas activas adoptadas por las autoridades judiciales para recuperar los activos robados por altos funcionarios del ex régimen. Asimismo, es importante destacar que el organismo intergubernamental, ha hecho un llamado a las autoridades competentes de todas las jurisdicciones para brindar asesoramiento y facilitar el intercambio de información con sus sectores privados sobre la evaluación y mitigación de cualquier riesgo emergente de LA/FT/FP identificado, incluso en relación con los activos virtuales, así como otras amenazas a la seguridad internacional y seguridad de la región.