http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176485 Thu, 12 Nov 2026 13:06:40 GMT 2026-11-12T13:06:40Z http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176552 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 10 El lavado de activos y la trata de personas son delitos interrelacionados que comparten un entramado complejo de actividades ilícitas. El lavado de activos implica el proceso de ocultar el origen ilícito de bienes o dinero, permitiendo que estos ingresen al sistema financiero como si fueran legítimos. Este proceso es crucial para los delincuentes, ya que les permite disfrutar de las ganancias obtenidas de actividades ilegales sin le-vantar sospechas. Sun, 01 Dec 2024 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176552 2024-12-01T00:00:00Z El lavado de activos y la trata de personas son delitos interrelacionados que comparten un entramado complejo de actividades ilícitas. El lavado de activos implica el proceso de ocultar el origen ilícito de bienes o dinero, permitiendo que estos ingresen al sistema financiero como si fueran legítimos. Este proceso es crucial para los delincuentes, ya que les permite disfrutar de las ganancias obtenidas de actividades ilegales sin le-vantar sospechas. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176551 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 10 El 11 de octubre de 2024 entró en vigencia el Decreto 891/2024 emitido por el Poder Ejecutivo Nacional (PEN), mediante el cual se introdujo una serie de modificaciones a la Ley 25.246, en materia de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLAFT). Asimismo, se modificó la integración estructural de la UIF. Mediante el decreto 891/2024 se elimina el Consejo Asesor que estaba integrado por 7 Vocales: conformado por un representante de organismos externos (Banco Central de la República Argentina, Comisión Nacional de Valores, entre otros). De conformidad con los considerandos del decreto, esta eliminación encuentra sus razones en la falta de recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) sobre la necesidad de dicho Consejo o órgano de tal índole; y de la necesidad de resguardo de la “independencia operativa” del organismo. Entre otros fundamentos se postula la reducción del sobredimensionamiento de la estructura y el hecho de dotar a la Unidad de Información Financiera (UIF) de una mayor “autonomía, celeridad, economía, sencillez, eficacia y eficiencia” Sun, 01 Dec 2024 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176551 2024-12-01T00:00:00Z El 11 de octubre de 2024 entró en vigencia el Decreto 891/2024 emitido por el Poder Ejecutivo Nacional (PEN), mediante el cual se introdujo una serie de modificaciones a la Ley 25.246, en materia de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLAFT). Asimismo, se modificó la integración estructural de la UIF. Mediante el decreto 891/2024 se elimina el Consejo Asesor que estaba integrado por 7 Vocales: conformado por un representante de organismos externos (Banco Central de la República Argentina, Comisión Nacional de Valores, entre otros). De conformidad con los considerandos del decreto, esta eliminación encuentra sus razones en la falta de recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) sobre la necesidad de dicho Consejo o órgano de tal índole; y de la necesidad de resguardo de la “independencia operativa” del organismo. Entre otros fundamentos se postula la reducción del sobredimensionamiento de la estructura y el hecho de dotar a la Unidad de Información Financiera (UIF) de una mayor “autonomía, celeridad, economía, sencillez, eficacia y eficiencia” http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176511 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 10 Como cierre de año me gustaría comentar las principales novedades al sistema antilavado en el marco del Estado Argentino. Cabe destacar que 2024 se caracteriza por ser el año donde el GAFI efectivizo la 4ta ronda de evaluación mutua a nuestro país y también por un cambio de gobierno y políticas públicas nacio-nales. Sun, 01 Dec 2024 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176511 2024-12-01T00:00:00Z Como cierre de año me gustaría comentar las principales novedades al sistema antilavado en el marco del Estado Argentino. Cabe destacar que 2024 se caracteriza por ser el año donde el GAFI efectivizo la 4ta ronda de evaluación mutua a nuestro país y también por un cambio de gobierno y políticas públicas nacio-nales. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176510 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 10 La cooperación internacional tiene un gran interés por prevenir el lavado de dinero, además de ser una herramienta necesaria sobre todo para la cooperación jurídica penal internacional que es vital y que facilita el proceso de investigación y condena en situaciones de extradición, ilícitos relacionados con los asuntos tributarios, asistencia legal mutua, y de congelamiento y decomiso de bienes usados para el lavado de dinero. Todo esto, teniendo en cuenta que la criminalidad organizada hoy, es transnacional. Frente a la situación anterior, si una se preguntará: ¿Qué montos son mayores? ¿Los que se usan para operar en el Lavado de Activos o los usados para operar en el Financiamiento del Terrorismo? Se encontraría que los montos empleados en operaciones financieras de Financiamiento del Terrorismo son de menor valor que aquellas operaciones financieras vinculadas al Lavado de Activos. Lo que nos lleva a concluir la impor-tancia de la Cooperación Internacional en la prevención y sanción de los ilícitos que se materializan como delitos previos del dinero sucio y negro que posteriormente precisa ser lavado o blanqueado. Sun, 01 Dec 2024 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176510 2024-12-01T00:00:00Z La cooperación internacional tiene un gran interés por prevenir el lavado de dinero, además de ser una herramienta necesaria sobre todo para la cooperación jurídica penal internacional que es vital y que facilita el proceso de investigación y condena en situaciones de extradición, ilícitos relacionados con los asuntos tributarios, asistencia legal mutua, y de congelamiento y decomiso de bienes usados para el lavado de dinero. Todo esto, teniendo en cuenta que la criminalidad organizada hoy, es transnacional. Frente a la situación anterior, si una se preguntará: ¿Qué montos son mayores? ¿Los que se usan para operar en el Lavado de Activos o los usados para operar en el Financiamiento del Terrorismo? Se encontraría que los montos empleados en operaciones financieras de Financiamiento del Terrorismo son de menor valor que aquellas operaciones financieras vinculadas al Lavado de Activos. Lo que nos lleva a concluir la impor-tancia de la Cooperación Internacional en la prevención y sanción de los ilícitos que se materializan como delitos previos del dinero sucio y negro que posteriormente precisa ser lavado o blanqueado. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176508 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 10 La Debida Diligencia o “Due Diligence" involucra realizar todos los trámites y gestiones necesarios que nos lleven a conocer realmente a nuestro cliente. Firmas de abogados, bancos, fideicomisos, financieras, casas de valores, empresas de seguros, entre otros sectores cuentan con políticas, procedimientos y normativas legales que les exigen cumplir con conocer de forma correcta a sus clientes o, con otras palabras, cumplir con el "KYC" (Know your client). A través de la normativa vigente es importante que las entidades adopten políticas, prácticas y proce-dimientos para conocer e identificar a sus clientes y hasta a sus empleados, así como la obligación de esta-blecer estructuras de controles internos. Incluso, hasta conocer a los clientes de su cliente. El fundamento legal de la implementación de la Política Conozca a su Cliente se basa en la lucha contra el blanqueo de capitales, la cual busca combatir que -a través de negocios lícitos - se mezcle o filtre dinero procedente de vías ilegales como lo son el terrorismo, proliferación de armas de destrucción masiva, el la-vado de dinero, entre otros. Sun, 01 Dec 2024 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176508 2024-12-01T00:00:00Z La Debida Diligencia o “Due Diligence" involucra realizar todos los trámites y gestiones necesarios que nos lleven a conocer realmente a nuestro cliente. Firmas de abogados, bancos, fideicomisos, financieras, casas de valores, empresas de seguros, entre otros sectores cuentan con políticas, procedimientos y normativas legales que les exigen cumplir con conocer de forma correcta a sus clientes o, con otras palabras, cumplir con el "KYC" (Know your client). A través de la normativa vigente es importante que las entidades adopten políticas, prácticas y proce-dimientos para conocer e identificar a sus clientes y hasta a sus empleados, así como la obligación de esta-blecer estructuras de controles internos. Incluso, hasta conocer a los clientes de su cliente. El fundamento legal de la implementación de la Política Conozca a su Cliente se basa en la lucha contra el blanqueo de capitales, la cual busca combatir que -a través de negocios lícitos - se mezcle o filtre dinero procedente de vías ilegales como lo son el terrorismo, proliferación de armas de destrucción masiva, el la-vado de dinero, entre otros. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176506 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 10 El fraude ocupacional es una de las formas más complejas y costosas de crimen finan-ciero, afectando organizaciones de todos los tamaños, sectores e industrias a nivel global. Según el Reporte de Fraude Ocupacional 2024, las organizaciones pierden en promedio el 5% de sus ingresos anuales debido al fraude, lo que representa un impacto significativo, especialmente en contextos de recursos limitados. Este informe, basado en 1,921 casos de fraude en 138 países, ofrece una radiografía única de cómo ocurre el fraude, quién lo per-petra y cómo puede detectarse y prevenirse. En este artículo, exploraremos los hallazgos clave del reporte, proporcionando además estrategias y recomendaciones para combatir esta amenaza. Sun, 01 Dec 2024 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176506 2024-12-01T00:00:00Z El fraude ocupacional es una de las formas más complejas y costosas de crimen finan-ciero, afectando organizaciones de todos los tamaños, sectores e industrias a nivel global. Según el Reporte de Fraude Ocupacional 2024, las organizaciones pierden en promedio el 5% de sus ingresos anuales debido al fraude, lo que representa un impacto significativo, especialmente en contextos de recursos limitados. Este informe, basado en 1,921 casos de fraude en 138 países, ofrece una radiografía única de cómo ocurre el fraude, quién lo per-petra y cómo puede detectarse y prevenirse. En este artículo, exploraremos los hallazgos clave del reporte, proporcionando además estrategias y recomendaciones para combatir esta amenaza. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176489 Articulo Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 10 La lucha contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva es un desafío internacional y multidimensional que requiere una atención constante y la adaptación a nuevas realidades. La República Argentina, en el año 2023 y en el transcurso del año 2024, se caracterizó por cambios normativos significativos en esta materia, destinados a fortalecer el marco regulatorio y prevenir estos delitos. Muchos de estos cambios se deben a que el país fue evaluado por el GAFI o Grupo de Acción Financiera Internacionall y tras los esfuerzos realizados, el Plenario del GAFI concluyó que nuestro país cumple en lo sustancial con sus estándares y, aunque hay aspectos para mejorar la efectividad del Sistema Preventivo Nacional, se evitó el ingreso a la lista gris. Sun, 01 Dec 2024 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176489 2024-12-01T00:00:00Z La lucha contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva es un desafío internacional y multidimensional que requiere una atención constante y la adaptación a nuevas realidades. La República Argentina, en el año 2023 y en el transcurso del año 2024, se caracterizó por cambios normativos significativos en esta materia, destinados a fortalecer el marco regulatorio y prevenir estos delitos. Muchos de estos cambios se deben a que el país fue evaluado por el GAFI o Grupo de Acción Financiera Internacionall y tras los esfuerzos realizados, el Plenario del GAFI concluyó que nuestro país cumple en lo sustancial con sus estándares y, aunque hay aspectos para mejorar la efectividad del Sistema Preventivo Nacional, se evitó el ingreso a la lista gris. http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176488 Boletin Boletín del Observatorio en Prevención de Lavado de Activos y Compliance; no. 10 - Cambios normativos y debida diligencia | Karina Mariel Argüello - Trata de personas y lavado de activos | Nicolás S. Cordini - El impacto del fraude ocupacional y estrategias para combatirlo: insights del Report to the nations 2024 | Fernando Peyretti - Decreto 891/2024. Adecuaciones en la nómina de sujetos obligados | Claudia Fornari - La importancia de la cooperación internacional frente a los niveles de corrupción: sistémica, institucional e individual | Luisa Fernanda Herrera - Impacto en la actualidad de la aplicación de la debida diligencia y el uso de la tecnología y la inteligencia artificial | Issamary Sánchez Ortega - Novedades PLAFT 2024 | Julieta m. Pignanelli Sun, 01 Dec 2024 00:00:00 GMT http://sedici.unlp.edu.ar:80/handle/10915/176488 2024-12-01T00:00:00Z - Cambios normativos y debida diligencia | Karina Mariel Argüello - Trata de personas y lavado de activos | Nicolás S. Cordini - El impacto del fraude ocupacional y estrategias para combatirlo: insights del Report to the nations 2024 | Fernando Peyretti - Decreto 891/2024. Adecuaciones en la nómina de sujetos obligados | Claudia Fornari - La importancia de la cooperación internacional frente a los niveles de corrupción: sistémica, institucional e individual | Luisa Fernanda Herrera - Impacto en la actualidad de la aplicación de la debida diligencia y el uso de la tecnología y la inteligencia artificial | Issamary Sánchez Ortega - Novedades PLAFT 2024 | Julieta m. Pignanelli